从功能来看，农村信用合作社，功能比较单一，主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款;贷款主要用于解决其成员的资金需求。商业银行，具有信用创造功能的金融机构，能向客户提供多种金融服务。
